البنوك

[tatohaoua]

مقدمة

يعيش الانسان في حياته اليومية على محلوله من معطياته و تنطوي حياته على العديد من الاعمال و ذلك لأجل ضمان حياته و ذلك بوسائل متعددة كالعمل حيث يعمل لينال أجرا على عمله .
هذا الاجر يتمثل في مبلغ من اعمال ليسد به متطلباته اليومية لكن الإشكال الذي سيطرح الآن هو حول هذا المبلغ المالي أي بتعبيرا صح هاته النقود والسؤال الذي يكمن في طعن هاته الكلمة النقود وما هي وكيف ظهرت وكيف تطورت إلى الشكل الحالي الذي نحن نراه هل هي قديمة وما قيمتها ؟
والحديث عن النقود سيربط في أذهاننا لا محالة بشيئا آخر هو شأن سحب هاته النقود أي نتائجه لفكرنا مباشر عند سماعنا لكلمة النقود إلى البنك أو إلى آخر مما يدفعنا إلى التساؤل التالي : ما معنى كلمة بنك وما مفهومها وما هو البنك وما عمله وطبيعتها وهل هو أنواع لإجابة هاته الأسئلة المرتبطة ببعضها البعض .
شأن بحثنا هذا الذي يعتمد على خطوات نحاول من خلالها إيضاح القليل وتقديم ما أمكن أن نعرفه مستندين في ذلك على عون الله .

البنـــــــــــــوك

معنى كلمة بنك : كلمة بنك (Bauque Bank) أصلها هو الكلمة الإيطالية بانكو banco وتعني مصطبة وكان يقصد بها في البدء المصطبة التي يجلس عليها الصرافون لتحويل العملة ثم تطور المعنى فيما بعد إلى المنضدة التي يتم فوقها عد وتبادل العملات Couptoir ثم أصبحت في النهاية تعني المكان الذي توجد فيه تلك المنضدة ويتم المتاجرة فيها .
أما بالعربية فهناك صرف وصارف وإصطراف الدنانير أي يبدلها بدراهم والصراف أو الصيرفي أو الصيارفة هو يباع النقود أخرى والصرافة هي حرفة الصراف والمصرف كلمة محدثة جمعها مصاريف وتعني المؤسسة المالية التي تتعاطى الإقتراض والإقراض وتلخيصا عمل البنك هو : يقبل الأموال من الذين لديهم فائض ويعيد تقديمها لآخرين يحتاجون : أي يلعب الوسيط المالي بين أصحاب الفائض وأصحاب العجز مع استفادته من ذلك .
آذا تعريف البنك هو: منشأ مالية تنصب عملياتها الرئيسية على تجميع النقود الفائضة عند حاجة الجمهور لغرض اقراضها للآخرين وفقد أسس معينة أو استثمارها في أوراق مالية نحددة ....1
كيف نشأت البنوك وتطورات:
إن البدايات للعمليات المصرفية ترتقي إلى عهد بابل في الألف الرابع قبل الميلاد أما الإغريق فقد عرفوا قبل الميلاد بأربعة قرون بداية العمليات التي تزاولها البنوك المعاصرة .. أما فكرة الصرافة أو تبادل النقود فقد بدأت في العصور الوسطى بواسطة الصراف الذي يكتسب دخله من مبادلة العملات سواء أجنبية أو محلية .
أما البنوك بشكلها المعاصر الحالي فقد ظهرت في الفترة الأخيرة من القرون الوسطى القرن الثالث والرابع عشر يعد إزدهار المدن الإيطالية خاصة جنوة فلورنسة إثر الحروب الصليبية فقد كانت تلك الحروب تستلزم نفقات طائلة وكما أن الممارسين العائدين منها قد جلبوا معهم خيرات كثيرة عن طريق النهب والشراء ، ونتج على كل هذا النشاط تكرسا في النزوات ونموا متزايد لها وكان التجار والصائغين الصيارفة والصيارفة أكبر المستفيدين من ذلك وقد قضت ضرورة التعامل بشيوع فكرة قبول الودائع للمحافظة عليها من الضياع مقابل شهادات اسمية ثم بدا تحويل الودائع عن اسم الاسم أي تقل الحق في قيمتها بحضور الطرفين وفيما بعد بمجرد التظهير Endossementوأخيرا ظهرت شهادات الإيداع الحاملة suporteurأي بدون تعيين اسم المستفيد الذي انبثق منها الشيك وكذلك البنكنوت ، والنقود الورقية يشكلها الحديث ولم يكتف الصيارفة بمجرد قبول الودائع فقد عملوا على استثمار الودائع التي لديهم الخاصة بإقراضها للغير مقابل الفوائد Interitوفي مرحلة أخرى عملوا على استثمار الودائع التي لديهم بإقراضها مقابل فائدة ، وقد حققوا من وراء ذلك أرباحا طائلة .
ولم تقف ممارسات الصيارفة عند هذا الحد بل أخذوا يسمحون لعملائهم بسحب مبالغ تتجاوز أرصدة ودائعهم مما سبب في النهاية إفلاس عدد من بيوت الصيرفة الأمر الذي دفع المفكرين في أواخر القرن السادس عشر المطالبة بإنشاء بيوت صيرفية حكومية تضمن الودائع وتسهر على سلامتها ، وهكذا تطورت الممارسات المالية من طريق إلى بيت صيرفية إلى بنك وأقدم بنك حمل هذا الاسم هو بنك برشلونة (1401) وكان يقبل الودائع ويخصم الكمبيالات ، أما أقدم بنك حكومي فقد تأسس في البندقية عام 1587 باسم ******************** وجاء بعده بنك امستردام عام 1609 الذي أنشأته بلدية أمستردام ودون سرد التفاصيل لا يكفي الوقت لذكرها .
نقول أن الأحداث التاريخية من اكتشاف وحروب ساهمت في ازدهار الصيرفة لذلك تزايد عدد البنوك في أوربا .
كما زادت وظائف للبنك فبالإضافة إلى الخصم توسعت إلى الإقتراض والتسهيلات الائتمانية إنشاء النقود ، وبعد الثورة الصناعية وإزدهار الأعمال أخذت البنوك شكل شركات مساهمة واعتبارا من النصف الثاني للقرن التاسع عشر ومع بلوغ الرأسمالية مرحلتها النهائية إزداد عدد البنوك المتخصصة .
طبيعة عمل البنوك : يقوم البنك بإستثمار الأحوال أي بمعنى هاته الأموال هي (رأس ماله عند التأسيس + الاحتياطي + الأرباح المتوالدة) وهي جزء من الأموال التي يتعامل بها لذلك وتبعا لهذا القول ، أن المتاجرة بأموال الغير ، تعتمد على طبيعة عمل البنك والتي تتمكن في العنصرين التالية :
الأول الحرص: ***** فالبنك مؤتمن على أموال الناس أو بتعبير أدق أموال المودعين الذين وضعوا ثقتهم فيه لذلك هو حريص عليها حرصا عملية المنطق [من أجل أن يكون في مستوى الثقة الممنوحة له] حماية ليها القانون [البنك ملتزم بإعادة الحق إلى أهله خصوصا مع وجود إثباتات خطية لهذا الحق بالتوقيع والتاريخ أي ما يسمى الضمانات *****
الثانية : السيولة ***** المصرف يستعمل أموال المودعين لذا يجب عملية أن يكون حاضرا لطلباتهم لذلك وجب توفر السيولة الكافية لمواجهات طلبات السحب الآتية .
ومنه أصبح لزاما على المصارف أن تحافظ على جزء من أموالها يشكل سائل ضمانا لمصلحة المودعين وأكثر من ذلك أصبحت ملزمة حسب التشريع بأن تحفظ لدى البنك المركزي نسبة من أموالها . تتناسب مع فعالياتها يشكل كضمان إضافي للسيولة .
تخصص البنوك :
إذا تكلمنا عن تخصص البنوك فإننا بإيجاز نقول . إن فكرة التخصص لم تأت هكذا من قبيل الصدفة بل أنها نتيجة تطور قطاعات جديدة (الزراعة ، الصناعة ، التشييد) لذلك لم يعد وجود البنوك التجارية لوحدها كافيا أو بتعبير أدق الطابع التجاري للبنوك لم يعد كافيا . فقد برزت الحاجة إلى بنوك تتناسب واحتياجات القطاعات مما جعل بظهور مصاريف متخصصة زراعية ، صناعية ، عقارية ...الخ وكذلك من أجل تحمل الفترة الطويلة لوفاء الديون .
ومن أهم الدول التي تأخذ بمبدأ التخصص المصرفي انجلترا وفرنسا والدول الاشتراكية وبعض الدول النامية بالمقابل نجد الو.م.أ وألمانيا وغيرهما لم يظهر التخصص بنفس الدرجة فيها ، ومرد ذلك كون أن انجلترا كانت قد سبقت غيرها في الثورة الصناعية في حين دولا أخرى لحقت متأخرة بألمانيا والو.م.أ غير أنها هاته الدول استفادت من منجزات الثورة الصناعية بصورة أسرع من انجلترا نفسها مما أدى إلى الحاجة إلى البنوك التجارية لتمويل هاته الأعمال ومنه توسعت تلك البنوك إلى القطاعات الأخرى .
أنواع البنوك:
بشكل عام ودون إطناب في التفاصيل يمكن تقسيم البنوك إلى أربعة أنواع رئيسية :
1/بنوك تجارية (بنوك ائتمان ودائع) **********
وعملياتها في الغالب قصيرة الأجل ومعظمها يخدم قطاع التجارة .
2/ بنوك استثمار (بنوك الائتمان المتوسط الطويل الآجل): وهي توجهة لمن يسعى إلى تكوين أو تجديد رأس المال الثابت (حصن عقارات ..الخ) لذا فهي تحتاج إلى أموال غير قابلة للطلب متى شاء المودع أي أنها تعتمد على رأسمالها بالدرجة الأولى وعلى الودائع لأجل . كما تعتمد على المنح الحكومية .
3/ منشآت الادخار والتوفير : وهي تختص بجميع مدخرات الأفراد وقد تكون تلك المدخرات بأجل *** أي مرتبط سحبها بتاريخ لذلك فهي تأخذ ساعتها شكل سندات .
4/ بنوك أعمال ********: وهي بنوك ذات طبيعة خاصة (ليس لها جمهور داخل وخارج) وتقتصر عملياتها على المساهمة في تمويل وإدارة المنشآت الأخرى عن طريق إفراضها والاشتراك في رأسمالها أو الاستحواذ إذن هي تعمل في سوق رأس المال ، عكس البنوك الأخرى التي تعمل في سوق النقد مباشرة وهنا الاختلاف يظهر بين الأنواع الثلاثة الأولى والنوع الرابع .

البنك المركزي
هو بنك يقف على هرم النظام المصرفي رأي دولة ويعتبر الدعامة الأساسية للهيكل النقدي والمالي وظهرت البنوك المركزية في القرن التاسع عشر فقد تأسس بنك ريكس السويدي سنة 1868 وتعريف البنك سيبدأ أساسا على وظائفه التي تختلف من وقت لأخر ومن دولة لأخرى لذلك التعريف الذي يمكن لقوله هو : مؤسسة مركزية نقدية تقوم بوظيفة بتلك البنوك ووكيل مالي للحكومة ومسؤولا عن إدارة النظام التصدي في الدولة ووجه الإختلاف بينه وبين البنوك التجارية تشمل في
1/ أنه البنك المركزي لا يتعامل مباشرة مع أفراد المجتمع بل بطريقة غير مباشرة عن طريق البنوك التجارية كما أنه لا
2/ لا يستهدف تحقيق الربح بل هدفه تحقيق المصلحة العامة
* ويمكن حصر وظائف البنك المركزي في :
1/ أنه بنك إصدار : حيث يتمتع بإحكتار إصدار الأوراق النقدية دون سواه من البنوك .
2/ تلك الدولة ووكيلها : حيث هو مستشار الدولة في المسائل المالية كما يلجأ إليه الحكومة لإنجاز الخدمات المختلفة بصفته وكيل الحكومة المالي .
3/ المسؤول عن الاحتياجات النقدية للمصارف التجارية حيث يحتفظ لديه بالاحتياجات النقدية للبنوك التجارية ويقوم الفروض لها مقابل خصم الأوراق المالية .
4/ المسؤول الأول عن احتياجات الدولة من العملات الأجنبية .
5/ آخر ملجأ للإقراض .
6/ بنك المقامة المركزية .
7/ مراقبة الإئتمان وفقا لحاجات الأعمال والاقتصاد بصورة عامة والأغراض تنفيذ السياسة النقدية .

[نورالعلم]

[safou_2010]

merciiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiiiiiiiiiiiiii