من المتعارف عليه عامة أن الاقتصاد يعبر عن السياسة المنتهجة على المجال العام و الخاص من أجل التسيير الأمثل سواءا للموارد المالية أو المادية ، و يجب أن لا يقتصر إلاعلى الأمورالعامة و إنما الأسرة مطالبة بإدماج مفهومه في حياتها اليومية الاجتماعية و الاقتصادية ، و آن لها ترشيد اقتصادها و معرفة طريقة تسيير مواردها المالية بطريقة تجعلها توفر و تدخر لتحقيق مشاريع مستقبلية .
وهذا هو الهدف من فقرتنا هذه فسأحاول في كل عدد تقديم موضوع معين مع تقديم نماذج توضيحية في كل مرة و الموضوع الذي اخترته لهذا العدد:
كيف نتعلم وضع ميزانية حسب دخلنا الشهري:
إدارة الميزانية هو التخطيط الذي يُعنى بتحديد الموارد المتوفرة، وكيفية إنفاقها على المصاريف المتعددة، في فترة زمنية معينة، قد تكون شهرا أو أسبوعا، هذا التخطيط من شأنه حسن إدارة الدخل لكي يلبي الاحتياجات المتعددة للأسرة ويحقق أقصى درجات الإشباع لها. .
فيما يلي سأضع بين يديك هذا المخطط قد يساعدك في توزيع الدخل بنسب معينة على مختلف احتياجات الأسرة :
على ضوء هذا المخطط يجب إتباع الإرشادات الآتية:
- تحديد ضروريات الأسرة و كمالياتها حتى تتمكني من تصنيفها حسب بنود الميزانية.
أ- إدارة بند الاستهلاك(المصاريف):
هذا البند خصصنا له نسبة تتراوح ما بين 65 %و85 % من الميزانية ككل.
1-أ الضروريات:
وهذه الاحتياجات خصصنا لها نسبة ما بين 60%و75% من بند الاستهلاك لأهميته فهو يهتم بتلبية الاحتياجات اليومية والدورية التي نواجهها دوما على طول السنة و المتمثلة في:
- مصاريف البيت والمتعلقة بالتغذية والملابس.
- مصاريف الإيجار و تسديد الأقساط إن كان المنزل مؤجر أو رهن الدين .
- مصاريف أفراد الأسرة,من المعلوم انه لكل فرد احتياجاته الخاصة, فللأطفال مثلا مصاريف المدرسة وللكبار مصاريف خاصة كذلك كالتنقل و الوجبات خارج المنزل .
- مصاريف الخدمات كفواتير الكهرباء الغاز الهاتف الثابت و المحمول الانترنيت؛دروس خصوصية للأبناء وغيرها من الخدمات .
أ-2 بند الكماليات :
خصصنا له نسبة15%إلى 30% من بند الاستهلاك و المقصود بها الرغبات التي تأتي بعد تلبية الاحتياجات الضرورية ؛و إن لم تكفي ميزانيته لإشباع كل بنود الكماليات فعلينا الاختيار بينها أما إذا كان فيه فائض فيتم ترحيله للفترة التالية مثل:
- مصاريف السفر و الترفيه في الاجازات .
- تغيير الأأثاث .
- تسوق و مناسبات .
أ-3 بند الطواريء:
خصصنا له 10% المتبقية من بند الاستهلاك ؛ و يقصد بها المصاريف التي يمكننا احتمال وقوعها و لا يمكننا تقديرها و ضبط قيمتها وهي غير مبرمجة لا ضمن الضروريا ت و لا ضمن الكماليات و تكون مستعجلة التحقيق مثل :
- مصاريف علاجية من طبيب و أدوية .
- مصاريف مناسبات و هدايا أو ضيافات .
- مصاريف صيانة مثل صيانة السيارة .
2- ادارة بند الادخارو التوفير:
و يمكن تحديده عن طريق المعادلة الاتية:
الدخل =الاستهلاك +الادخار
بمعنى هو المبلغ الذي يقتطع من الدخل من أجل ادخاره و توفيره لاستعماله في المشاريع المستقبلية التي تعود بالفائدة الاجتماعية و الاقتصادية على الأسرة ، كما يمكن استعماله بتخصيص مؤونة منه(provision) حسب الدخل لتلبية أي احتياجات لم تتكفل بها النسبة المخصصة لها في بند الطواريء.
- يجب أن تجعلي بينك و بين هذا البند خطا أحمرا و عدم تجاوزه مهما حدث ، و إذا كان ذلك مستحيل فيجب إعادة تخطيط الميزانية و إعادة توزيع النسب بطريقة تسمح لكي بإشباع متطلبات الأسرة و في نفس الوقت ترك نسبة معينة للادخار .
- يجب أن تقتطع هذه النسبة مباشرة بعد استلام الراتب و ادخارها ثم توزيع ما بقي على باقي بنود الميزانية و ليس العكس.
النموذج التوضيحي :
و فيما يلي مثال توضيحي لكيفية توزيع النسب على بنود الميزانية و هو دخل متوسط يقدر ب 40000 دج
الادخار: يكون 6000دج ما يمثل نسبة 15% من الدخل .
الاستهلاك :خصصنا له 34000دج ما يمثل نسبة 85% من الدخل.
الضروريات:خصصنا لها 25500دج ما تمثل نسبة 75% من الاستهلاك.
الكماليات :خصصنا لها 5100 دج ما يمثل 15 %من الاستهلاك.
الطوارئ :خصصنا لها 3400دج ما يمثل 10% من الاستهلاك.
ملاحظة :
يبقى هذا إلا مثال لتوضيح كيفية التوزيع و يختلف حسب عدد أفراد الأسرة و النمط المعيشي لكل أسرة،مع العلم أن السكن غير مؤجر في هذه الحالة .